עבור עצמאים רבים, השאלה כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי היא לא רק עניין של סקרנות אלא חובה חוקית וכלכלית. החל משנת 2017 נכנס לתוקף חוק המחייב כל עצמאי להפקיד לפנסיה, אך רבים עדיין לא יודעים כמה בדיוק צריך להפריש, מה המשמעות של אחוזי ההפקדה, ואיך זה משפיע על החיסכון העתידי. הבנת הנושא היא צעד חיוני לתכנון כלכלי נכון ולשמירה על רמת חיים נאותה גם לאחר גיל הפרישה.
ראשית, חשוב להבין שההפרשה לפנסיה היא לא רק חובה – היא השקעה לטווח ארוך. עצמאי שלא ידאג להפריש בהתאם לחוק, לא רק שחשוף לקנסות, אלא גם עלול למצוא את עצמו בגיל הפרישה עם הכנסה נמוכה משמעותית ממה שיכול היה להבטיח לעצמו. לכן, המענה לשאלה כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי צריך להילקח ברצינות, תוך התחשבות בהכנסות ובצרכים העתידיים.
מה אומר החוק לגבי הפרשות פנסיוניות לעצמאים?
החוק קובע שכל עצמאי מגיל 21 ועד גיל 60 מחויב להפריש אחוז מסוים מהכנסתו לפנסיה. שיעורי ההפקדה משתנים לפי מדרגות הכנסה שנתיות, וכוללים שני חלקים: עד חצי מהשכר הממוצע במשק יש להפריש 4.45%, ומהחלק שמעל חצי מהשכר הממוצע ועד לגובה השכר הממוצע – 12.55%. מכאן ברור שהתשובה לשאלה כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי אינה אחידה לכולם, אלא תלויה בגובה ההכנסות האישיות. אך עם זאת, יש לציין כי ישנה גם תקרה (משתנה כל שנה) שמעבר אליה אין צורך על פי החוק להפקיד עוד. אך כמובן, יכול וכדאי להפקיד על מנת למצות את מלוא הזכויות כפי שיוסבר בהמשך המאמר.
כדי להבין את זה טוב יותר, נניח שהשכר הממוצע במשק הוא כ-12,000 ש"ח לחודש. עצמאי שמרוויח 10,000 ש"ח יצטרך להפריש 4.45% מהחלק עד 6,000 ש"ח, ו-12.55% מהחלק שבין 6,000 ל-10,000 ש"ח. התוצאה היא סכום חודשי לא מבוטל, אך כזה שמצטבר עם השנים לכדי חיסכון משמעותי.
למה חשוב להפקיד מעבר למינימום החוקי?
אמנם החוק מגדיר את המינימום, אך במקרים רבים ההפקדה המינימלית לא תספיק לשמירה על רמת החיים שהתרגלתם אליה. כשחושבים כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי, כדאי לשקול הפקדה גבוהה יותר, במיוחד אם אתם מתכננים לפרוש בגיל מוקדם יחסית, או רוצים לכלול בתכנון גם חיסכון לשעת חירום. ככל שההפקדות יהיו גבוהות יותר ובמשך תקופה ארוכה יותר, כך קצבת הפנסיה החודשית שלכם תהיה גבוהה יותר.
יתרון נוסף בהפקדות גבוהות הוא הטבות המס. עצמאים זכאים לניכוי וזיכוי ממס הכנסה בגין הפקדות לפנסיה, כך שחלק מהכסף שאתם מפקידים חוזר אליכם כהפחתה במס. גם כאן, ההבנה של כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי יכולה להשפיע באופן ישיר על גובה המס שתשלמו בכל שנה.
מה קורה אם לא מפקידים?
עצמאי שלא מבצע הפקדות כחוק עלול להיקנס בסכום של 500 ש"ח לשנה שבה לא בוצעה הפקדה, אך הנזק האמיתי הוא בטווח הארוך – חיסכון פנסיוני נמוך משמעותית. לכן, גם אם כרגע התזרים העסקי לחוץ, מומלץ למצוא את הדרך לבצע את ההפקדות. השאלה כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי הופכת אז לשאלה של סדר עדיפויות כלכלי ולא רק של ציות לחוק. עצמאים עם חברה בע"מ יכולים להיעזר ברואה חשבון לחברה בע"מ כדי לבצע את ההפקדות באופן נכון.
איך לבצע הפקדות בצורה חכמה?
הדרך הנוחה ביותר להפקיד היא באמצעות קרן פנסיה ייעודית לעצמאים, דרך סוכן ביטוח או ישירות מול חברות הפנסיה. ניתן לבצע הפקדות חודשיות קבועות או הפקדות מרוכזות אחת לרבעון או סוף שנה. בעת בחירת הקרן, חשוב לבדוק את דמי הניהול, את מסלול ההשקעות, ואת היסטוריית התשואות. כל אלה יכולים להשפיע באופן מהותי על הסכום שתקבלו בעת הפרישה, ולענות בצורה אופטימלית על השאלה כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי. רואה חשבון לעוסק מורשה יכול לייעץ על גובה ההפקדות והמסלול האופטימלי בהתאם להכנסות.
לסיכום
הבנה מדויקת של כמה פנסיה צריך להפריש עצמאי היא אחד הצעדים החשובים ביותר בתכנון הפיננסי של כל עצמאי. ההפקדות לפנסיה הן לא רק חובה, אלא הזדמנות לחסוך סכום משמעותי לעתיד, ליהנות מהטבות מס, ולהבטיח לעצמכם יציבות כלכלית לאחר סיום הקריירה הפעילה. ההחלטה על גובה ההפקדה צריכה להתבסס על הכנסות נוכחיות, ציפיות לעתיד, ותכנון נכון מול יועץ פנסיוני או רואה חשבון.
משרד רואי חשבון שמואלוב אהרונוב גנור מלווה מאות עסקים, עצמאים וחברות – עם דגש על יחס אישי, הסברים פשוטים ושירות מותאם לכל לקוח.
📞 050-341-2900 | ✉️ [email protected]
צרו איתנו קשר לפגישת ייעוץ ראשונית ללא התחייבות.
